辽宁警察学院2017年度部门决算

目    录

第一部分    辽宁警察学院概况

1. 主要职责
2. 部门决算单位构成

第二部分    辽宁警察学院2017年度部门决算报表
一、2017年度收入支出决算总表
二、2017年度收入决算表
三、2017年度支出决算表
四、2017年度财政拨款收入支出决算表
五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表
九、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分    辽宁警察学院2017年度部门决算情况说明
第四部分    名词解释

第一部分 辽宁警察学院概况
一、主要职责
我院是经教育部批准，辽宁省政府主办，由辽宁省公安厅、辽宁省教育厅共同管理的全日制公安类普通高等学校。承担着辽宁省公安、司法系统培养人民警察及辽宁省在职民警和公安部在职民警警务实战培训任务。辽宁警官高等专科学校鞍山分校，是经省政府批准，由辽宁省公安厅、辽宁警察学院共同管理的全日制公安类普通高等学校，担负着为辽宁公安在职民警、保安人员的培训任务。
二、部门决算单位构成
2017年部门决算编制由我院及鞍山分校组成。

第二部分  辽宁警察学院2017年度部门决算报表
见附件

第三部分 辽宁警察学院2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计17,549.12万元，包括：
1.财政拨款收入10845.99万元其中：公共预算财政拨款收入10845.99万元。
2.上级补助收入143.6万元，主要是公安部及辽宁省公安厅所拨的公安民警培训等相关经费。
3.事业收入6206.2万元，主要是学生学宿费等收入。
4.其他收入353.33万元，主要是教育厅、公安厅、公安部及其他部所拨付的科研经费等费用。
5.上年结转和结余5739.47万元，主要是当年项目经费结转。
与上年相比，今年收入减少680.76万元，降低3.73%，主要原因：一是2017年招生人数的减少；二是公安部、公安厅等相关部门专项拨款减少。
（二）支出总计18400.63万元，包括：
1.基本支出13075.39万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出6990.07万元，对个人和家庭的补助支出3380万元，商品和服务支出2526.41万元。
2.项目支出5325.24万元，主要包括聘用人员工资、取暖费、设备购置、图书资料购置、学生宿舍租赁费等专项业务支出。
与上年相比，今年支出增加1010.39万元，增长5.8%，主要原因：主要是以前年度未付款的项目支出在2017年付款。
（三）年末结转和结余4887.96万元
主要是科研横向课题未结题、设备已采购未验收、财政拨款较晚未及时支出等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少1197.55万元，降低19.67%，主要原因：主要是以前年度未付款的项目支出在2017年付款。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
2017年度财政拨款支出11508.59万元，其中：基本支出10812.89万元，项目支出695.7万元。与年初预算相比，2017年财政拨款支出完成年初预算的107.3%，其中：基本支出完成年初预算的107.2%，项目完成年初预算的108.2%。
（二）具体情况
2017年度财政拨款支出11508.59万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出8139.79万元，社会保障和就业支出1621万元，医疗卫生支出927万元，住房保障支出820.8万元。
1.教育支出8139.79万元，包括：为保障机构正常运转、完成日常教学任务而发生的各项支出。决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转的支出在本年支出。
2.社会保障和就业支出1621万元，包括：
事业单位离退休1621万元，主要是用于离退休人员工资福利、基本养老保险支出等保障支出。决算数小于年初预算数的原因主要是部分支出结转下年支出。
3.医疗卫生支出927万元，包括：
事业单位医疗927万元，主要是为单位职工缴纳的社会保障支出。决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转的社会保障支出在本年支出。
4.住房保障支出820.8万元，包括：
住房公积金820.8万元，主要是为单位职工缴纳的住房公积金支出。决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转的住房公积金支出在本年支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出81.83万元，完成年初预算的84.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是响应中央八项规定，节省三公经费的开支。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费1.01万元，公务用车购置费0万元, 公务用车运行维护费80.82万元。
1. .因公出国（境）费0万元，主要用于--等，2017年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2017年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是--等原因。
2.公务接待费1.01万元，主要用于2017年民警培训公务接待支出，2017年国内公务接待累计19批次，121人，1.01万元。2017年公务接待费比上年增加0.23万元，增长29.48%，主要是民警培训公务接待略有增加。
3.公务用车购置费0万元，主要用于--等,当年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。2017年公务用车购置费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是--等原因。
4.公务用车运行维护费80.82万元，主要用于公务用车运行维护费等费用。2017年公务用车运行维护费比上年减少11.44万元，下降12.39%，主要是是响应中央八项规定节省公务用车运行维护费等。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出10812.9万元，其中：人员经费8196.99万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费2615.91万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年辽宁警察学院机关运行经费支出0万元，比2016年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是我院不是参公单位，所以无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2017年辽宁警察学院政府采购支出总额1637.09万元，其中：政府采购货物支出849.25万元，政府采购工程支出536.29万元，政府采购服务支出251.55万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，辽宁警察学院共有车辆68辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车60辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车8辆；其他用车主要教学用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我院组织对2017年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目12个，涉及资金4536.6万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）       100分。
（五）我院无政府性基金预算财政拨款收入，所以空表。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。
30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。
33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他